三化專題
審計監(jiān)察“三化”模式“回頭看”清單
時間：2022-07-12 訪問量：3177 來源：本站
7月8日，集團審計監(jiān)察部持續(xù)推進審計監(jiān)察“三化”模式工作，對南平市建陽區(qū)塔山污水處理有限公司首輪審監(jiān)“三化”模式反饋問題的整改情況進行“回頭看”，并檢查了公司近期合規(guī)經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行情況。
反饋問題：1.費用報銷發(fā)票上無納稅識別號；2.公司考勤制度執(zhí)行不夠規(guī)范，未及時形成月度考勤匯總；3.公司用車審批流程管理不規(guī)范。
問題整改情況:1.仍存在發(fā)票無納稅識別號的問題；2.公司考勤已進行月度匯總；3.公司用車已通過OA進行事前審批。
此次檢查發(fā)現(xiàn)問題：1.公司員工出差審批流程管理不規(guī)范：出差事前審批滯后。2.會計檔案管理不規(guī)范：憑證未及時裝訂歸檔。
近期，公司基本能合規(guī)經(jīng)營，認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)控制度。反饋問題總體整改情況較好，但公司在出差審批、財務(wù)管理上仍存在一些問題,需進一步完善。
請各子公司認(rèn)真參考借鑒，共同改進提升。
圖為檢查組現(xiàn)場檢查情況