三化專題
審計監(jiān)察“三化”模式檢查情況反饋 （建陽賓館）
時間：2021-07-31 訪問量：3128 來源：本站
7月30日，城投集團審計監(jiān)察部持續(xù)以“三化模式”推進審計監(jiān)察工作，對福建省南平市建陽賓館進行例行檢查。檢查組對企業(yè)的財務管理制度、日常工作考勤、公務用車管理、費用報銷支出等進行檢查，重點對財務報銷支出授權(quán)審批及支付流程管控進行檢查。
發(fā)現(xiàn)主要問題：
1.差旅費報銷未見出差事前審批流程，部分差旅報銷單據(jù)與實際差旅行程不符；
2.部分票據(jù)不合規(guī)；
3.公務用車無出車臺賬記錄。
規(guī)范建議:建陽賓館應完善差旅事前審批制度，嚴格執(zhí)行差旅事前審批和費用報銷審批程序；強化財務基礎工作管理，規(guī)范取得財務票據(jù)；建立公務用車臺賬并規(guī)范管理。
請各企業(yè)認真參考借鑒，共同改進提升。
圖為現(xiàn)場查看憑證